dilluns, 25 de gener de 2021

El Tribunal Suprem accepta la llista Falciani com a prova incriminatòria

|

Falciani

Herve Falciani, exempleat del banc HSBC


El Tribunal Suprem ha acceptat com a prova vàlida la 'llista Falciani' -document que recull el nom de més de 100.000 clients amb comptes opacs al banc britànic HSBC - en la primera sentència en què es pronuncia sobre l'ús d'aquestes dades per fundar una condemna per delicte fiscal a Espanya.


La Sala Segona confirma la condemna de sis anys de presó per dos delictes contra la Hisenda Pública per l'enginyer espanyol Sixto DC que havia ocultat més de cinc milions d'euros en comptes bancaris suïsses. El seu nom figurava al costat del de més de 500 contribuents espanyols en els documents sostrets per l'exempleat del banc Hervé Falciani, i que van donar origen a la inspecció de l'Agència Tributària espanyola.


L'alt tribunal distingeix entre dues formes d'obtenció il·lícita de dades a tercers, així, si ho fa la policia la prova no és vàlida d'acord amb l'article 11 de la Llei orgànica del poder judicial que considera nul·les les proves obtingudes violentant drets o llibertats fonamentals. Tanmateix si ho fa un particular sense connexió amb els aparells de l'Estat i que no busca prefabricar proves sinó obtenir lucre -com era el cas de Falciani--, sí que pot donar-se-validesa.


Suige llegint aquesta notícia a Pressdigital.

Sense comentarios

Escriu el teu comentari




He llegit i accepto la política de privacitat

No s'admeten comentaris que vulnerin les lleis espanyoles o injuriants. Reservat el dret d'esborrar qualsevol comentari que considerem fora de tema.
ARA A LA PORTADA
ECONOMIA
Llegir edició a: ESPAÑOL | ENGLISH